区财政局局长 华俊
（2017年7月26日）
主任、各位副主任，各位委员：
我受区人民政府的委托，向区人大常委会报告2016年度财政决算和2017年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、关于2016年度财政决算情况
（一）一般公共预算执行情况
2016年全区一般公共预算收入完成92.8亿元、增长3%。
2016年全区一般公共预算支出完成66.9亿元（含上级追加指标4.1亿元），完成调整预算的98%。
2016年区本级一般公共预算支出完成28.7亿元（含上级追加指标4.1亿元），完成调整预算的97%。
2016年全区一般公共预算财力为74.7亿元（其中：上年结转财力5.8亿元，当年结算财力59.9亿元，上级追加指标6.9亿元，调入资金2.1亿元），地方政府一般债券转贷收入17.4亿元，安排一般公共预算支出66.9亿元，一般债务还本支出16.4亿元，建立预算稳定调节基金0.1亿元，结转下年支出8.7亿元（含上级追加指标2.8亿元）。
（二）政府性基金预算执行情况
2016年全区政府性基金收入55.1亿元，政府性基金预算支出54.6亿元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2016年区本级国有资本收入0.5亿元，其中：产权转让收入0.1亿元，其他国有资本收入0.4亿元。当年收入全部调入一般公共预算。
（四）地方政府债务情况
1.地方政府债务限额情况
根据财政部地方政府债务系统中的核定数据，截至2016年底，省财政厅核定我区地方政府债务限额57.5亿元，我区实际地方政府债务余额57.39亿元，其中：一般债务32.54亿元；专项债务24.85亿元。
2.省地方债券资金情况
2016年，省下达地方债券资金35.28亿元，其中：新增债券资金1亿元，置换债券资金34.28亿元。
二、关于2017年上半年预算执行情况
（一）一般公共预算
1．全区一般公共预算
2017年上半年，全区一般公共预算收入45.57亿元、下降4.8%，完成年初预算的47.46%；一般公共预算支出25.4亿元, 完成年初预算的49.6%。
2．区本级一般公共预算
2017年上半年，区本级一般公共预算支出8.9亿元，完成年初预算的49%。
（二）政府性基金预算
2017年上半年，全区政府性基金预算收入9.6亿元，完成年初预算的46%；政府性基金预算支出9.1亿元, 完成年初预算的43%。
（三）国有资本经营预算
2017年上半年，全区国有资本经营收入1.1亿元（其中：产权转让收入0.9亿元），完成年初预算的275%。
（四）上半年预算执行的主要特点
今年以来，区财政部门按照区四届一次人代会通过的《关于2016年预算执行情况和2017年预算的报告》要求，以“调结构稳增长、抓创新促转型”为工作目标，强化财政职能，创新理财理念，以组织收入、优化支出、监督管理、内部建设、债务融资为重点开展财政工作。
1．抓组织收入，确保税收足额入库。今年以来，受房地产限价备案、体制调整减收等因素影响，组织收入工作较去年相比难度和压力有增无减。为确保市对区目标任务的全面完成，上半年主要抓了以下三方面工作：一是围绕目标任务，做好税收征管。今年市政府下达我区的目标任务为一般公共预算收入完成96亿元，其中税收收入76亿元，税收占比79.1%。根据全年目标，结合板块和税务部门实际，尽早测算，统筹安排，年初下发分板块和税务部门目标任务，将全区任务分解开来，力求以点带面完成全区目标任务。同时做好收入征管，结合季度、半年度税收分析会，全面掌握收入形势，克服税收征管难点，确保辖区内税收应收尽收。二是侧重税源培育，做好产业提升。上半年，围绕“产业强区”发展战略，狠抓工商两业发展，涵养税源。侧重工业，依托区内七大工业团地，不断提升政府配套服务，加大企业扶持力度，加强先进制造业引育，促进规模企业转型升级，发展壮大；注重一般服务业，突出抓好院所经济、影视文化、工业设计等特色行业，结合我区楼宇、综合体商圈多的特点，重点加强诸如海螺水泥、中铝国际等销售型、总部型企业的招引，推动楼宇经济快速集聚发展。三是抓好房建两业，避免税源外流。全面“营改增”后，国税部门对房地产和建筑业施行就地预缴的征管模式，企业若未按规定在项目所在地预缴税款，可回注册地开票缴税，致使房建两业，尤其是建筑业存在税源外流风险。面对新形势，上半年定期召开专项联席会议，齐抓共管，多措并举，切实提升建筑项目登记质量、预缴质量和综合治税水平。在政府投资项目管理上，利用凭预缴凭证拨付工程款，确保项目建筑税源不外流。在社会投资项目管理上，通过属地负责，提升配套服务，多走访、多宣讲，最大程度避免建筑业税源外流。
2．抓支出结构，保障机关正常运转。由于宏观经济不明朗和“营改增”等多重因素影响，组织收入形势严峻，确保机关正常运转为第一要务。一是保障机关工作人员工资。目前，机关事业单位养老金并轨、住房公积金基数调整继续稳步推进，今年机关事业单位提租补贴和住房补贴比例调整工作即将展开，公务员职级并行已经从去年开始逐步落实，这三项工作增加人员工资开支，我区将全力确保薪资调整到位，保障机关正常运转。二是保障生态治理等重点水利工程。重点保障太湖水生态保护、蓝藻打捞等重点领域支出项目。全力落实好生态补偿、社区环境整治、污水管网建设和太湖水环境等政策，确保资金及时足额到位。三是保障民政、教育等民生实事类刚性支出。重点保障城镇居民医保、基本公共卫生经费、学校生均公用经费、转复军人的补贴等政策性因素的刚性支出，进一步加大就业保障、医疗卫生、教育民政等投入力度，全力保障民生工程顺利进行。
3．抓监督管理，发挥财政管理职能。通过加强制度化建设、精细化操作促进财政管理逐步完善。在资产管理上，重点抓资产转让和股权退出的程序管理，通过评估、挂牌、竞买、批复等程序，严把审批关口，确保资产转让过程依法合规，确保国有资产保值增值。在政府采购上，全面贯彻《政府采购法》以及省、市有关文件精神，紧紧围绕“依法采购、优质服务、规范操作、廉洁高效”总要求，开展政府采购，履行监督职能。上半年，完成零星采购金额7144万元；招标项目53个，招标金额8810万元；车辆采购13辆，采购金额350万元。在会计管理上，新办会计从业资格证书1103人，完成会计从业资格证新版换证141人，会计从业资格证相关信息变更、调转242人。完成2017年度中级会计职称报名审核1360人，发放2016年考取初级和中级证书合计321人。在项目资金使用上，制定出台《滨湖区项目资金申报及拨付管理办法》，按照流程严格审批，加强项目资金监管，定期不定期对项目资金使用情况进行“回头看”检查，切实加强项目资金后续管理，着力提高资金使用效率。
4．抓基础建设，提高财政管理水平。大力转变作风，强化责任意识，围绕业务素质，狠抓基础管理，进一步提高财政管理水平。一是加强业务培训和政策学习。分批次组织开展业务培训，学习《关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》《关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》，研究探讨当前融资形势，为做好业务工作开展拓宽思路、商讨举措。二是推进法治财政建设和政务服务事项清理。组织开展财税、财务、会计等方面法律法规宣传教育，提高各级领导干部、财政干部、财政会计人员、政府采购从业人员法治意识；依托财政宣传月、政策法规宣讲日等活动载体，集中开展法规政策宣传服务活动；认真落实国务院“放管服”改革要求，在建立和公布各级行政权力清单基础上，对列入清单的行政权力事项按照全省统一标准予以规范，实现“三级四同”，完成财政部门38项行政权力事项梳理。三是提升内部网络信息安全等级。随着业务量逐年递增，财政对数据安全和数据处理要求越来越高，原有设备已满足不了现有业务需求。今年实施的信息安全改造工程，在原有基础上进行硬件和规范方面的大提升，增加防火墙，安全等级系数达到二级等保要求。对旧设备进行更新，完成了设备维护和整理和风险点排查工作，并对设备和网络均做好登记，明确责任人，大大提高了信息系统抗风险能力。
5. 抓债务管理，拓宽偿债渠道求突破。债务管理工作是财政工作的重要组成，是防范财政金融风险的基础。上半年围绕“调整结构、压降成本”工作要求，主要抓了以下三方面工作：一是严格债务审核，确保风险可控。按照《滨湖区政府性债务管理工作考核办法》，规范审批流程，完善备案机制，严格控制债务总量和财务成本。根据每月债务实际变化情况，分析融资动态，多角度、全方位分析我区债务现状，为领导决策部署提供准确、详细、全面的数据支持。结合近三个月到期债务情况，每月初出具《债务到期提示函》，确保各单位提前知晓近期债务到期情况，做好还本付息准备，规避债务逾期风险。二是置换存量债务，调优债务结构。去年下半年以来，着手置换一批短期流动资金贷款为中长期项目贷款，从而降低流动资金贷款比例，调整存量债务结构；通过与光大银行、江苏银行设立8年期平滑基金，置换了近两年到期的一批信托产品，从而延长债务期限，减缓还款压力。三是拓宽偿债渠道，防系统性风险。目前完成了2017年省地方政府债券置换近6亿元，预计全年可完成19亿元，近两年累计完成56亿元，进一步降低存量债务财务成本，减轻付息压力；继续推进平台整合，截至目前，我区拥有AA+级平台公司1家，AA级平台6家，发债规模达到30亿元。
三、下半年工作打算
下半年，围绕年初既定目标任务，我们将通过狠抓组织收入、保障机关运转、提高资金效益、强化监管力度、严控债务风险等方面，全力以赴开展好年度财政工作。
（一）紧盯全年目标抓落实。上半年因消化平台税和房地产限价备案，影响组织收入，加上下半年宏观经济依然趋紧、房地产调控形势不明等不利因素，收入形势依然不容乐观，组织收入工作面临巨大压力。对此，我们将：一是抓好工商两业挖潜增收，做优做强配套服务，推动七大工业团地、影视文化、生物医药、科研院所等特色产业集聚发展，不断提高税收贡献度，促进产业做大做强。二是抓好房建两业税收，跟踪关注好商品房限价备案政策，力争销售尽快转化为税收，同时抓好房地产项目清算，尽快将潜在的2%改征增值税、土地增值税等税源转化入库；抓好建筑业的协税护税，确保全面“营改增”后税源不外流。三是抓好收入征管，强化部门协调联动，掌握企业生产情况，了解行业发展现状，形成上下联动、齐抓共管的协护税氛围，努力实现颗粒归仓。
（二）确保刚性支出保运转。全面“营改增”后，财税体制改革同步推进实施。按照新的结算体制，我区房地产和服务业税收占比较大，一般公共预算仍面临下降风险；同时，依据国家政策减免各类收费类项目导致非税收入大幅减少。下半年，宏观经济趋势依然不确定，我们将按省、市有关要求及相关政策，保障好财政刚性支出。一是严格预算执行，切实增强预算执行的严肃性，通过严格的预算机制控制支出额度，基本杜绝预算外追加。二是继续做好机关事业单位养老金并轨、住房公积金基数调整、提租补贴和住房补贴比例调整，以及公务员职级并行工作，确保薪资调整及时到位，确保机关正常运行。
（三）构建扶持体系提效益。加强对财政投扶项目跟踪管理，构建起切合我区实际、适应我区发展的科学扶持和绩效评价体系，确保财政投入发挥预期效益。利用现有新兴产业数据资料，跟踪区级新兴产业发展中的投发、合发、扶发基金企业情况。充分借鉴省、市有关扶持产业发展的先进经验，不断创新完善我区关于扶持产业发展的有关政策意见，加快构建现代产业发展扶持体系。构建绩效评价体系，结合全区实际，科学设定评价指标，建立全区绩效评价体系，着力强化财政资金的规范使用，优化财政资金的合理投向，提高财政资金的使用效益。
（四）深化财政监管促规范。进一步强化公务支出检查制度执行力度。严格执行中央八项规定，继续严格管控“三公”经费；切实加强对项目资金的审批、使用、监管，定期对项目资金进行跟踪检查，尝试建立“跟踪问效”机制，促使专项资金使用和管理更加规范，认真开展项目资金“回头看”专项检查，加大财政资金监管力度，规范财政财务管理，提高资金使用效用。
（五）严控债务规模防风险。面对下半年银根趋紧的可能性，主要从以下三个方面着手开展政府性债务管理工作：一是继续压降融资成本，全面梳理即将到期的存量债务，积极对接银行、金融机构，利用新增、置换、展期、转贷等方式调整债务结构，控制财务成本，减轻还款压力。二是根据收入分配体制和债务实际情况，推出债务风险应急处置预案，确保债务风险严格控制。三是密切关注土地出让动态，研究结算政策，确保土地出让金及时结算到位；关注安置房转性上市，力促安置房上市进度、规模与商品房登记备案相匹配；同时紧盯安置房上市后土地收益金补缴工作，确保土地收益金及时入库。
主任、各位副主任，各位委员：上半年，全区预算执行管理工作取得了一定成效，但当前增收形势不容乐观，突出反映在：财税增收压力加大；刚性支出不断增加；政策调整等不利因素；下半年宏观经济形势依然不明朗，做好2017年的财政工作，使命光荣、任务艰巨、责任重大。我们将在区委的正确领导下，在区人大依法监督和区政协民主监督下，在社会各界的大力支持下，扎扎实实做好下半年工作，为全区经济社会健康发展作出更大贡献。
